Tento nepříznivý výsledek byl způsoben nedosažením očekávaných příjmů o 628. 196 Kč 36 h, při čemž v nákladech bylo docíleno úspor toliko v částce 414. 931 Kč 22 h.

Očekávaných příjmů se nedosáhlo při produkci rostlinné, v níž bylo sice při sklizni docíleno vyšších hektarových výnosů proti předešlým létům, avšak ani tato zvýšená sklizeň nemohla nahraditi značný pokles cen obilí, cukrovky a řepného semene. Docílená tržba za ovoce nestačila na úhradu nákladů postupné obnovy zničených ovocných stromů. Toto nedosažení rozpočtových příjmů bylo z části vyváženo vyšší tržbou z produkce živočišné, zejména z prodeje mléka, jehož prodejní cena oproti roku předchozímu podstatně neklesla a dále výhodným zpeněžením telat. Vyšší příjem na úrocích plynul z pohledávky z odvodů na běžném účtu u finanční správy a ze vkladů u peněžních ústavů.

Pokles provozovacích nákladů proti rozpočtu nastal hlavně při platech a mzdách odchodem zaměstnanců do výslužby, dále při potřebě na krmiva a hnojiva následkem nižších cen a omezením nákupu jadrných krmiv a umělých hnojiv, menší spotřebou a snížením cen za paliva a mazadla. Daně a pojistné nedosáhly rozpočtem očekávané výše. Také nebyl placen úrok z investiční půjčky z neodvedených přebytků a z provozních záloh. Naproti tomu zvýšily se náklady na udržování budov a strojů následkem provádění větších oprav budov a traktorů a odpisy hlavně při inventáři živém v důsledku poklesu cen dobytka. Nově přistoupil náklad na pense převzetím tangenty zvýšeného výslužného jednoho zaměstnance.

U srovnání s rokem 1929, který končil ztrátou 63. 529 Kč 24 h, nastalo zlepšení o 170. 264 Kč 10 h, které bylo přivoděno poklesem nákladů o 194. 763 Kč 69 h, oproti poklesu příjmů o 24. 499 Kč 59 h, jenž nastal v důsledku nižších cen přes to, že sklizeň výrobků byla lepší.

Na úhradu investiční potřeby ponechala státní správa podniku docílený zisk za rok 1930 v částce 106. 734 Kč 86 h, jehož bylo použito na meliorace pozemků. Poněvadž pozemky závodu hraničí s pozemky soukromých vlastníků a byly zahrnuty do melioračního plánu pro rok 1930, bylo nutno provésti meliorace v celkové hodnotě 332. 785 Kč 45 h, takže zbytek bylo třeba uhraditi majetkovou směnou z běžných hotovostí.

Docíleným provozním ziskem za rok 1930 jest dosaženo zúročení základního jmění celkové hodnoty 7, 800. 420 Kč 84 h ve výši 136%.

817. školní závod zemědělský v Děčíně-Libverdě vykazuje

za rok 1930 ztrátu........ 12. 781 Kč 60 h.

Proti očekávanému zisku dle rozpočtu 55. 000 Kč - h

jest výsledek nepříznivější o.... 67. 781 Kč 60 h,

a sice byly skutečné příjmy proti očekávaným o 56. 929 Kč 49 h nižší a provozovací náklady stouply o 10. 852 Kč 11 h.

Rozpočtových příjmů nebylo dosaženo hlavně při produkci rostlinné proto, že ceny hospodářských produktů všeobecně poklesly proti roku 1929. Že tento pokles cen neznamenal ještě větší ztráty závodu nutno přičísti okolnosti, že celá sklizeň pšenice byla rozprodána jako uznané osivo za zvýšené ceny a že byly docíleny lepší ceny za brambory. Ani vyšší hektarové výnosy všech plodin proti létům předešlým nezabránily značnému snížení příjmů z důvodu všeobecného poklesu cen. Na nepříznivý výsledek měla také vliv menší tržba za ovoce, která jest jedním z hlavních zdrojů příjmů podniku. Tento úbytek byl vyvážen z části vyšším výnosem produkce živočišné v důsledku lepšího zpeněžení dobytka, způsobeného blízkostí průmyslových středisk Děčína a Podmokel a příjmem za mléko stoupnutím laktace.

Vzestup nákladů oproti rozpočtu byl způsoben při služebních příjmech výplatou vánočního příspěvku a vyššího činovného, dále vyšší potřebou na mzdy v důsledku deštivého počasí ve žních, rozšířením ovocné školky a pěstěním brambor a řepy

na větší ploše, konečně vyššími odpisy na živém inventáři, jež byly přivoděny zejména ztrátami propuknutím husího moru. Vzrůst nákladu nastal dále nákupy krmiv a pohonných látek a při nájemném připachtováním dalších 6 ha pozemků.

Oproti roku minulému, který končil

ztrátou............ 18. 285 Kč 71 h,

nastalo zlepšení o........ 5. 504 Kč 11 h.

V roce 1930 byla investována částka 7. 279 Kč 85 h

na nákup pluhu k traktoru, senoobráběče a valníku, kterou bylo nutno uhraditi majetkovou směnou z vlastních podnikových hotovostí.

818. Státní báňské a hutnické závody vykazují v roce 1930

provozní zisk v částce...... 36, 193. 950 Kč 92 h,

jenž je proti zisku preliminovanému

částkou............ 35, 786. 600 Kč - h

vyšší o............ 407. 350 Kč 92 h.

Na tento výsledek působilo u porovnání s příjmy a výdaji rozpočtem očekávanými jednak zvýšení provozních příjmů

o.............. 31, 423. 401 Kč 72 h,

jednak též zvýšení provozních nákladů o 31, 016. 050 Kč 80 h.

Hlavní příčina vykázaného hospodářského výsledku spočívá ve zvýšené výrobě a odbytu soli v důsledku zmechanisování rubáni soli, ve zvýšené produkci nafty z nově otevřeného pole a v příznivém výskytu uranových rudnin, jakož i ve snížení výrobních nákladů zaváděním moderních porubných a úpravenských zařízení. Uvedené okolnosti stačily téměř zcela paralysovati nepříznivé poměry na světovém trhu, vyvolané všeobecnou hospodářskou depresí, jež se projevila též u báňských a hutnických závodů ve velkém poklesu cen stříbra, olova a zinku, ve slabším odbytu uhlí a koksu, síranu amonného a pražených železných rud, u těchto zejména proto, že snížení ceny železa donutilo k značnému omezení jeho těžby.

K jednotlivým rozdílům oproti rozpočtovým položkám se připomíná:

V oddílu I/1. "Vlastní výdaje provozovací":

Na položce a) "Služební příjmy stálých zaměstnanců" se projevila úspora 539. 807 Kč 25 h, vzniklá dalším pensionováním pragmatikálních zaměstnanců. Noví zaměstnanci jsou vzhledem k zákonu čís. 404/1922 přijímáni na základě individuelních smluv.

Na položce a 1) "Vánoční příspěvek" vznikl nepreliminóvaný výdaj 285. 698 Kč 70 h v důsledku zákona čís. 144/1930.

Na položce b) "Ostatní výdaje" nastalo překročení rozpočtu o 35, 698. 261 Kč 32 h z výsledků zejména těchto dílčích položek:

Náklady "na spotřebu produktů a poloproduktů" jsou proti rozpočtu příznivější o 8, 959. 422 Kč 65 h, a to hlavně u závodů v Podbrezové a v Báňské Šťávnici; u tohoto byl zahájen po reorganisací normální provoz teprve v měsíci září 1930, takže spotřeba nedosáhla preliminované výše. Naproti tomu náklady na "spotřebu provozních hmot a nářadí" jsou proti rozpočtu vyšší o 31, 697. 174 Kč 78 h. Jeví se tudíž ve výrobě náklad na spotřebu materiálu oproti rozpočtu vyšší o 22, 737. 752 Kč 13 h, a to hlavně rozšířením výroby u závodů v Příbrami, kde byla uvedena v provoz nová flotační úpravna, dále v Jáchymově, Rožnavě a Prešově. Tyto oproti rozpočtu zvýšené náklady jsou u jmenovaných závodů vyváženy příjmy vyššími, než bylo rozpočtem očekáváno. Nutno podotknouti, že na př. u státního báňského ředitelství v Příbrami bylo v roce 1930 na spotřebu produktů a poloproduktů preliminováno pouze 200. 000 Kč, kdežto skutečný výsledek této položky jest 18, 929. 234 Kč 32 h, kteréžto částce odpovídá příznivý výsledek na příjmové položce "ocenění výrobků"; tento činil u závodu v Příbrami částku 17, 460. 558 Kč 38 h, ačkoliv nebyl preliminován. Stejně je tomu u Státních dolů na železnou rudu v Rožnavě, u nichž na spotřebu produktů a poloproduktů ne-

bylo nic preliminováno a skutečný výsledek této položky činí 5, 200. 982 Kč 80 h, kteréžto částce odpovídá opět příznivý výsledek na příjmové položce, "ocenění polovýrobků" částkou 5, 316. 330 Kč, který také nebyl preliminován. Tyto rozdíly vysvětlují se tím, že nebyla preliminována hodnota vlastních produktů spotřebovaných v provozu, kterou však jest nutno v závěrečných účtech rovněž vykázati, aby mohly býti přesně zjištěny výsledky také podle jednotlivých provozních odvětví.

Na dílčí položce "Jiné provozovací výlohy" byl rozpočet

překročen o.......... 12, 297. 466 Kč 49 h

v důsledku intensivnější provozní činnosti závodů, na dílčích položkách "udržování movitostí" a "udržování

nemovitostí celkem" o...... 4, 656. 759 Kč 41 h,

na dílčí položce "výlohy povoznictví"

o.............. 268. 653 Kč 25 h

a na dílčí položce "denní platy výpomocných dozorců a kancelářských smě-

nařů" o........... 204. 867 Kč 45 h

z téhož důvodu. Na snížení uvedených překročení působily úspory na dílčích položkách "platy smluvních zaměstnanců" v částce........ 725. 722 Kč 22 h

a "mzdy dělníků" v částce..... 3, 741. 515 Kč 19 h

v důsledku postupné racionalisace a zdokonalování provozních zařízení, jež se projevuje i v personálních úsporách.

Na položce c) "odpisy" se vykazuje výsledek nižší o 5, 835. 448 Kč 99 h, hlavně snížením odpisů z movitostí o 3, 187. 955 Kč 38 h, jelikož pro uskutečněné znovuocenění všech báňských a hutnických závodů k 31. prosinci 1930 nedošlo k mimořádným odpisům, s nimiž bylo počítáno v rozpočtu, dále snížením odpisů z investic o 2, 175. 711 Kč 41 h následkem nižších odpisových sazeb z investic proti sazbám rozpočtem kalkulovaným.

V oddílu I. /2. "Výdaje správní (ústřední)":

Na položce a) "Služební příjmy stálých zaměstnanců" bylo

uspořeno........... 49. 638 Kč 56 h,

kdežto na položce a 1) "Vánoční příspěvek" vznikl nepreliminovaný výdaj 190. 506 Kč 30 h z téhož důvodu jako na stejných položkách oddílu I. /1. "Vlastní výdaje provozovací".

Položka b) "Ostatní výdaje" byla překročena o 6, 024. 412 Kč 30 h zejména zvýšením výdajů na dílčí položce "odměny, výpomoci a těžební přídavky" o 2, 832. 106 Kč 14 h hlavně proto, že na této položce byly vyúčtovány vánoční výpomoce dělnictva, s jejichž výplatou nebylo při sestavování rozpočtu počítáno, a zvýšením výdajů na dílčí položce "Jiné správní výlohy" o 2, 106. 911 Kč 16 h v důsledku zvýšení provozní a výrobní činnosti závodů a též proto, že zaplacení zvýšeného podílu na čistém zisku za rok 1929 báňským revírním radám v částce 1, 350. 936 Kč nebylo preliminováno. Na výsledek položky "Ostatní výdaje" mělo dále vliv též zvýšení nákladů na cestovní výlohy, úřední a kancelářské potřeby, na denní platy výpomocných dozorců a kancelářských směnařů a větší výdaje na platech smluvních zaměstnanců odůvodněné úsporami na platech stálých zaměstnanců.

V oddílu I. /3. "Výdaje všeobecné":

Na položce a) "Pense" byl rozpočet překročen o 28. 450 Kč 30 h v důsledku zvýšeného počtu pensistů.

Na položce b) "Ostatní" se vykazuje úspora 7, 157. 349 Kč 66 h, vzniklá hlavně nižšími výlohami prodejními o 6, 616. 030 Kč 20 h snížením odbytu a hospodárnější organisací obchodní a nižšími výlohami na daně a přirážky o 540. 098 Kč 95 h.

V oddílu II. "Zúrokování investičních dluhů" se jeví úspora 55. 670 Kč 65 h, poněvadž se preliminované úroky z investičních dluhů, vzniklých v době od 1. /1. 1921 do 31. /12. 1925, snížily o úrok z investiční půjčky na nemocniční objekt

ve Slatinských Dolech, předaný v roce 1929 do správy resortu ministerstva veřejného zdravotnictví a tělesné výchovy.

V oddílu III. "Ztráty finanční":

Na položce 1. "Úroky" se jeví překročení rozpočtu o 735. 614 Kč 77 h. Jsou to částkou 455. 413 Kč 90 h úroky z provozních záloh, poskytnutých podniku státní pokladnou v roce 1930, a zbytek jsou úroky, jež vyplývají z vývoje obchodních poměrů, které při sestavování rozpočtu lze nesnadno odhadnouti. Tento vyšší náklad byl částečně vyvážen vyšším příjmem na aktivních úrocích o 194. 372 Kč 29 h. (Viz "Provozní příjmy" odd. III. ).

Na položce 4. "Odpisy nedobytných pohledávek" se celý odpis 166. 904 Kč 70 h jeví nepříznivě vzhledem k tomu, že odpis nedobytných pohledávek nebyl vůbec preliminován. Tento odpis vyplývá z obchodních poměrů a není možno jej odhadnouti.

Na položce 5. "Storno chybně vykázaných zisků v dřívějších letech" se jeví nepreliminovaná ztráta 1, 680. 000 Kč - h, která se týká chybně vykázaných zisků státní železárny a ocelárny v Podbrezové za rok 1927, jež byly v roce 1930 na vrub zisku stornovány.

V oddílu IV. "Jiné výdaje" jest úspora 155. 882 Kč 48 h vzniklá tím, že náklady na dobrovolné příspěvky provisionistům se snížily o 393. 783 Kč 25 h úbytkem provisionistů a naproti tomu se oproti rozpočtu zvýšily výlohy na kutací práce o 237. 900 Kč 77 h.

Provozovací příjmy:

Na položce I. /1. "Vlastní příjmy provozovací" je výsledek proti rozpočtu příznivější o 6, 980. 692 Kč 32 h v důsledku vyššího příjmu na dílčích položkách "ocenění polovýrobků" a "jiné provozovací příjmy" po kompensaci s nepříznivým příjmem na položce "ocenění výrobků" (viz též odůvodnění k výdajové položce b) "Ostatní výdaje" oddílu I. /1. "Vlastní výdaje provozovací") a na položce "pachtovné a nájemné".

Na položce I. /2. "Ostatní příjmy" se projevil výsledek příznivější o 23, 547. 502 Kč 09 h zejména následkem příznivějšího výsledku dílčí položky "obchodní zisk z prodeje" o 25, 870. 457 Kč 86 h, jenž vznikl tím, že při odbytu výrobků, které při převodu z výroby na zásoby jsou oceňovány v cenách výrobních, se hospodářský výsledek závodů projeví teprve při odbytu účtováním v cenách prodejních. Tento příznivý výsledek byl částečně snížen nepříznivými výsledky u dílčích položek "všeobecné příjmy správní" v částce 2, 241. 584 Kč 77 h a "pensijní příspěvky a převedené prémiové reservy" v částce 21. 371 Kč, o kteréžto částky u nich výsledky nedosáhly preliminované výše.

V oddílu III. "Zisky finanční":

Příjem dosažený na položce "Úroky" je proti rozpočtu příznivější o 194. 372 Kč 29 h proto, že úroky z prodlení, účtované odběratelům, byly vyšší, než bylo rozpočtem předvídáno.

V oddílu IV. "Jiné příjmy" vykázaný příjem v částce 17. 891 Kč 05 h se týká storna investičních odpisů z let 1926 až 1928 za regulaci potoka Sekčova v Prešově, jejíž náklad původně účtovaný na účtě majetkovém byl přeúčtován na vrub provozu.

V oddílu V. "Úhrada z reservního fondu" v částce 682. 943 Kč 97 h se týká mimořádných nákladů, spojených s koupí hotelu "Buen Retiro" v Mariánských Lázních, jež byly provozu podniku nahrazeny z reservního fondu.

Celý čistý provozní zisk roku 1930

v částce........... 35, 511. 006 Kč 95 h

s připočtením úhrady z reservního

fondu v částce......... 682. 943 Kč 97 h,

celkem............ 36, 193. 950 Kč 92 h

byl přidělen základnímu jmění podniku, a to:

a) na úhradu investic..... 34, 977. 550 Kč 92 h,

b) na úhradu úmoru investiční půjčky, uzavřené na stavbu hlubinně jámy v Břešťanech......... 1, 216. 400 Kč - h.

Investiční náklady jsou o.... 5, 527. 550 Kč 92 h

vyšší, než činil investiční program za rok 1930 tím, že podnik zakoupil v roce 1930 objekt "Buen Retiro" v Mariánských Lázních, s čímž v rozpočtu nebylo počítáno. Po úhradě splátky na investiční půjčku a po úhradě investičních nákladů nezbyl ze zisku za rok 1930 žádný přebytek k odvodu do státní pokladny.

Zisk za rok 1930 v částce.... 36, 193. 950 Kč 92 h je proti zisku za rok 1929 v částce.. 48, 934. 360 Kč 59 h

nižší o............ 12, 740. 409 Kč 67 h.

Příčinou tohoto snížení zisku jsou nepříznivé poměry na světovém trhu, vyvolané všeobecnou hospodářskou tísní, snížení odbytu a těžby uhlí, koksu, rud a surových výrobků, veliký pokles ceny olova a zinku a hlavně stříbra, jakož i snížení ceny železa.

819. Vojenská továrna na letadla dosáhla v roce 1930 provozního zisku......... 203. 172 Kč 27 h,

jenž jest proti zisku preliminovanému

ve výši............ 149. 000 Kč - h

příznivější o.......... 54. 172 Kč 27 h.

Toto zvýšení zisku vyplynulo ze zvýšení provozovacích příjmů o.... 5, 169. 361 Kč 78 h, proti nimž zvýšily se provozní náklady pouze o........... 5, 115. 189 Kč 51 h.

Zvýšení zisku bylo způsobeno lepší zaměstnaností továrny, než jak bylo rozpočtem očekáváno.

K jednotlivým rozdílům oproti rozpočtu se připomíná:

V oddílu I. /1. "Vlastní výdaje provozovací": Na položce a) "Služební příjmy stálých zaměstnanců" byla

preliminovaná částka...... 4, 000. 000 Kč - h

vykázána celá jako úspora z důvodu, že nešlo, o služební příjmy stálých zaměstnanců, nýbrž o mzdy dělnictva, jež se vykazují u položky b) "Ostatní výdaje" na dílčích položkách "Mzdy dělnictva produktivní" a "Mzdy dělnictva neproduktivní".

Na položce b) "Ostatní výdaje" projevilo se celkové překročení o 7, 381. 949 Kč 48 h, vzniklé na jednotlivých dílčích položkách, z nichž zasluhují zmínky tyto položky:

"Mzdy dělnictva produktivní", jež

překročena o......... 4, 910. 945 Kč - h

a "Mzdy dělnictva neproduktivní", jež

překročena o......... 1, 118. 408 Kč 75 h,

takže úhrnné překročení na mzdách

činilo............ 6, 029. 353 Kč 75 h

a "výrobní náklad a režie", jež byla

překročena o.......... 1, 221 288 Kč 63 h.

Srovnáním rozpočtové částky preliminované na položce a) "Služební

příjmy stálých zaměstnanců" v částce 4, 000. 000 Kč - h

s výsledkem účtovaným na uvedených dílčích položkách mezd v úhrnné částce 6, 029. 353 Kč 75 h

je patrno, že potřeba na mzdy činila o 2, 029. 353 Kč 75 h

více, než bylo rozpočtem očekáváno.

Zvýšení nákladů na dílčí položce "Výrobní náklad a režie" v částce 1, 221. 288 Kč 63 h nastalo především zvýšenou potřebou materiálu o 1, 828. 766 Kč - h a výplatou nepreliminovaného vánočního příspěvku dělnictvu v částce 133. 197 Kč 35 h, jež byly částečně vyváženy úsporou na jiných výrobních a režijních nákladech v úhrnné výši 740. 674 Kč 72 h, při čemž náklad na cestovné byl přesunut mezi výdaje správní, položka b) "Ostatní výdaje". Celkové zvýšení výdajů položky b) ,. Ostatní výdaje" odůvodňuje se větším rozsahem provozu, než

bylo rozpočtem předvídáno. Viz těž příznivější výsledek u příjmové položky I. /1. "Vlastní příjmy provozovací".

Na položce c) "Odpisy" byl rozpočet překročen o 264. 111 Kč 33 h z důvodu změny způsobu odpisu, jelikož při stejné výši odpisového procenta odpisuje se jako u jiných státních podniků z ceny pořizovací, nikoliv z poslední ceny bilanční, jak bylo při sestavování rozpočtu kulkulováno.

V oddílu I. /2. "Výdaje správní (ústřední)":

Na položce a) "Služební příjmy stálých zaměstnanců" projevilo se překročení oproti rozpočtu o 599. 678 Kč 30 h zvýšením počtu úřednictva a jeho platů, které nastalo vzhledem k rozsahu provozu během roku 1929 a 1930.

Na položce a 1),, Vánoční příspěvek" jeví se výsledek jako překročení v částce 3. 325 Kč - h z důvodu, že nemohl býti rozpočtově předvídán.

Na položce b) "Ostatní výdaje" se vykazuje překročení o 257. 652 Kč 15 h, které je odůvodněno přesunem položky nákladu na cestovně (v rozpočtu bylo na tento náklad pamatováno v oddílu I. "Vlastní výdaje provozovací" na položce b) "Ostatní výdaje") a dále výplatou vánočního příspěvku smluvnímu úřednictvu v částce 51. 159 Kč - h, jež nebyla preliminována.

V oddílu I. /3. "Výdaje všeobecné":

Na položce b) "Ostatní" vzniklo překročení proti rozpočtu o 47. 133 Kč 30 h, které se odůvodňuje zvýšením nákladů na sociální pojištění dělnictva a úřednictva vzhledem k jeho počtu a k zákonu o pensijním pojištění soukromých zaměstnanců ve vyšších službách a zvýšením výplaty na drahotních výpomocích a placených dovolených při současné úspoře výloh na daních a účasti na leteckých závodech a výstavách.

V oddílu II. "Zúrokování investičních dluhů" dosáhlo v roce

1930 výše........... 10. 323 Kč - h,

jež nebylo preliminováno.

V oddílu III. "Ztráty finanční" jeví se celkový náklad na úrocích v částce.... 551. 016 Kč 95 h

rovněž jako nepříznivý, neboť úroky nebyly preliminovány v předpokladu, že zálohy na dodávky pro ministerstvo národní obrany budou bezúročné.

Položka 1. oddílu I. "Vlastní příjmy provozovací" vykazuje proti rozpočtu větší výnos o.... 5, 085. 913 Kč 33 h,

jehož bylo docíleno větším rozsahem provozu, který jest zřejmý též z větších nákladů na mzdy, spotřebou materiálu a režií.

V oddílu III. "Zisky finanční" jeví se na položce

"Úroky" výsledek v částce..... 43. 896 Kč 10 h

jako příznivý, neboť příjem úroků z uložených peněz nebyl rozpočtově předvídán.

V oddílu IV. "Jiné příjmy" docílené těžby na položce "Vývozní slevy" v částce... 18. 825 Kč 10 h jeví se rovněž jako výsledek příznivý z důvodu, že příjem ten nebyl rozpočtem předvídán.

Na položce "Nájemné" vykázán jako příznivý výsledek celý

příjem v částce........ 20. 727 Kč 25 h,

který byl původně preliminován v oddílu I. "Vlastní příjmy provozovací".

Docílený zisk v částce..... 203. 172 Kč 27 h

byl podniku ponechán jako příděl základnímu jmění k částečné úhradě investic.

Provozní zisk za rok 1930... 203. 172 Kč 27 h

je proti zisku za rok 1929.... 182. 710 Kč 65 h

vyšší o............ 20. 461 Kč 62 h,

což je způsobeno větším rozsahem provozu podniku.

820. Vojenské lesní podniky kon-

čily v roce 1930 ziskem...... 5, 434. 118 Kč 88 h.

Proti očekávanému zisku podle rozpočtu ............ 6, 813. 930 Kč - h

jest výsledek nepříznivější o.... 1, 379. 811 Kč 12 h, a sice byly skutečné příjmy proti očekávaným nižší o........ 1, 195. 706 Kč 97 h,

provozovací náklady pak převýšily rozpočet o............ 184. 104 Kč 15 h.

Rozpočtových příjmů nebylo dosaženo hlavně při tržbě za dříví užitkové následkem poklesu cen dřeva, který v II. pololetí hospodářského roku byl zvláště značný; za řezivo strženo méně pro úplnou stagnaci obchodů na dřevařském trhu. Rovněž truhlářské výrobky měly v důsledku stavební krise menší odbyt, než předpokládáno. Nedosažení rozpočtových příjmů na položce "Nájemné" tkví v okolnosti, že následkem špatných obchodních poměrů bylo třeba během roku zrušiti některé pachtovní smlouvy.

Tento úbytek příjmů byl vyvážen z části vyšším výtěžkem za palivové dříví, neboť probírkami provedenými z důvodů lesotechnických bylo vyrobeno více paliva, než bylo předpokládáno, dále tržbou za vedlejší lesní těžbu, při které nebyly preliminovány náhrady škod způsobených střelbou a příjmy za prodaný kámen a písek. Vyšších příjmů oproti rozpočtu bylo dosaženo také z výroby bednových dílců vzhledem k čilejší poptávce po nich, jakož i za odpadky (odřezky, piliny), konečně i na úrocích ze vkladů a z opožděně placených pohledávek podnikových. Dosažené příjmy z výroby cihel a dřevité vlny, jakož i z náhrad za používání střelnice soukromými firmami nebyly rozpočtově očekávány.

V provozovacích výdajích objevila se větší potřeba proti rozpočtu při služebních příjmech stálých zaměstnanců tím, že bylo nutno zvýšiti platy nejnižších kategorií zaměstnanců dříve ještě, než bude vydán služební řád pro všechny zaměstnance podniku. Při ostatních výdajích provozovacích vznikl vyšší náklad přijetím smluvních zaměstnanců na výpomoc pro práce spojené s přípravou cílových ploch střelnice. V Brdech, kde bylo počato s ostrou střelbou, musel se urychliti vývoz dřeva do skladišť, čímž zvýšily se dopravní výlohy a manipulační náklady na skladech. V Malackách stouply náklady větší těžbou ze zbytku cílových ploch, z polomů a z probírek, vykonaných z důvodů lesotechnických ve větším rozsahu, a zařazením druhé pily do provozu. Větší náklady vzešly také vylepšováním kultur a zalesňováním starých holin, jež bylo provedeno pro dostatek sazenic a příznivé počasí ve větším rozsahu, nežli bylo předpokládáno. Rovněž zvýšily se výdaje na opatření rozsáhlejší násady ryb a stoupla spotřeba krmiva pro ryby. Zvýšeným provozem na nákladištích a překladištích, zřízením nových provozoven a zařízením administrativy vznikly větší náklady na kancelářské potřeby; mimo to se v roce 1930 vyskytlo značné množství lesních škůdců, jichž sbírání a ničení vyžádalo si nákladu, s nímž nebylo v rozpočtu počítáno. Další potřeba nad rozpočet vznikla výlohami, spojenými s různými zabezpečovacími opatřeními proti živelním pohromám a pořízením materiálu na stejnokroje pro lesní personál z důvodu strážní služby.

Překročení při ostatních provozovacích výdajích bylo z části sníženo úsporami na nákladech spojených s udržováním budov, cest a hrází, neboť náklady na provedené adaptační práce nepatřily do výdajů provozních a byly proto vykázány na účtech majetkových; dosaženo úspor také ve výdajích na meliorace, jež nebyly provedeny v plném rozsahu pro jiné nutné práce a z důvodu, že nebylo docíleno dohody s obcemi, a dále při udržování lesní dráhy a vleček (vlečka na pile ve Velkých Levárech byla již úplně splacena, takže odpadlo placení nájemného). K přídělu reservě z mimořádné těžby nedošlo, protože na cílové ploše "Tok" nebylo v roce 1930 káceno a ostatní výtěžky z mimořádné těžby byly již reservovány v roce minulém.

Menší potřeba na amortisační odpisy souvisí s dodatečným zhodnocením všech zakládacích aktiv, při čemž byl sestaven nový odpisový plán. Menší potřeba proti rozpočtu vznikla reasumací odpisů za léta minulá.

Při výdajích správních (ústředních) bylo docíleno úspor na platech stálých zaměstnanců přemístěním některých zaměstnanců vyšších služeb k provozu, na jichž místech byli zatímně ustanoveni smluvní zaměstnanci, a tím, že nedošlo dosud ku schválení a provedení služebního řádu pro zaměstnance podniku. Zařizovacími pracemi, spojenými s unifikací složek od různých velkostatků převzatých, stoupla i potřeba na cestovné a diety. Větší provoz při těžbě dřeva měl za následek i zvýšení různých správních výdajů.

Zvýšený náklad při všeobecných výdajích vznikl větší potřebou na příspěvky k úrazovému, nemocenskému, starobnímu a invalidnímu pojištění dělnictva v důsledku vyšších nákladů na mzdy; většího výdaje vyžádaly si opravy patronátních budov, far a kostelů. Rozpočtené částky na různé nepředvídané výdaje nebylo použito, neboť náklady tohoto druhu, které během roku vznikly, byly účtovány na příslušných provozních účtech. Nižší potřeba byla jednak na daně a poplatky, poněvadž daně byly stanoveny odhadem, ježto definitivní předpisy nebyly ještě vydány, jednak na úroky ze zápůjček a z nabývací ceny pozemků, proto, že do konce roku 1930 nebylo ještě skončeno vyúčtování se státním pozemkovým úřadem a tak byly účtovány toliko úroky ze státních investičních půjček a záloh.

Proti roku minulému, jenž vykazoval zisk v částce....... 13, 330. 194 Kč 36 h

nastalo zhoršení o....... 7, 896. 075 Kč 48 h

tím, že proti nižším těžbám podniku o 13, 057. 632 Kč 12 h klesly náklady toliko o...... 5, 161. 556 Kč 64 h.

Snížení těžeb bylo přivoděno u užitkového dříví, řeziva a truhlářských výrobků značným poklesem cen dřeva, úplnou stagnací obchodů na dřevařském trhu a stavební křísí.

Náklady poklesly hlavně u mezd, v důsledku menšího provozu než v roce minulém, a při výlohách na udržování budov, cest, lesní dráhy atd.; naproti tomu správní náklady a náklady na zúrokování investičních dluhů proti roku minulému stouply.

Také v roce 1930 bylo nutno reservovati provozní zisk lesní správy Velké Leváry, ježto dědický spor v záležitosti majetku bývalého vlastníka správy nebyl dosud soudem vyřízen (srovnej odůvodnění pol. 804, str. 328 státního závěrečného účtu za rok 1929).

Na investice vydal podnik částku 5, 073. 741 Kč 09 h,

na ploty, na rekonstrukci a výstavbu lesních cest, na adaptace a stavby budov, na rekonstrukci stavidla rybníků, na vojenský tábor v Jinčích a na zařizovací výlohy u lesní dráhy v Malackách.

Investiční potřeba byla hrazena ze

zisku částkou......... 4, 392. 218 Kč 88 h

a zbytek byl kryt použitím běžných hotovostí podniku.

Zbývající částky provozního zisku 1, 041. 900 Kč - h

bylo použito ke zvýšení základního jmění z titulu částečného úmoru investičních dluhů.

821. Státní lázně skončily hospodaření v roce 1930 provozním ziskem......... 712. 995 Kč 65 h,

takže proti zisku předpokládanému rozpočtem ............ 978. 503 Kč - h

je výsledek provozu nepříznivější o 265. 507 Kč 35 h.

Tato částka vyjadřuje vzrůst nákladů o 302. 783 Kč 80 h,

který byl z části snížen zvýšením těžeb o..... ......... 37. 276 Kč 45 h.

Hlavní příčinou nepříznivého výsledku bylo, že výdaje vzniklé prodloužením sezóny nebyly plně vyváženy zvýšením příjmů a vyšší příjmy z podílu na zisku "Radiumchemy" nestačily k vyrovnání úbytku na nájemném vzniklého tím, že nedošlo zejména za "Radium Palace-Hotel" v Jáchymově a "Lá-