Federální shromáždění České a Slovenské Federativní Republiky 1992
1412
Vládní návrh
Zákon
o investičních společnostech
a investičních fondech
Federální shromáždění České a Slovenské Federativní Republiky se usneslo na tomto zákoně:
Část první
§ 1
Úvodní ustanovení
Tento zákon upravuje činnost investičních společností a investičních fondů, ochranu investorů a státní dozor nad činností investičních společností a investičních fondů.
Obchodní společnosti pro kolektivní investování
§ 2
(1) Investiční společnost a investiční fond jsou právnickými osobami, které shromažďují peněžní prostředky právnických a fyzických osob za účelem kolektivního investování.
(2) Investiční společnost má formu akciové společnosti nebo společnosti s ručením omezeným.
(3) Investiční fond má formu akciové společnosti.
(4) Pro investiční společnost a investiční fond platí ustanovení obchodního zákoníku [Zákon č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník.] s odchylkami uvedenými v tomto zákoně.
§ 3
(1) Činnost uvedenou v § 2 odst. 1 nesmějí vykonávat jiné osoby než investiční společnosti a investiční fondy.
(2) Jinou podnikatelskou činnost než činnost uvedenou v § 2 odst. 1 mohou investiční společnosti a investiční fondy vykonávat, jen pokud tato činnost bezprostředně souvisí s vymezením uvedeným v § 2 odst. 1.
(3) Investiční společnosti a investiční fondy nesmějí vydávat dluhopisy.
Část druhá
Investiční společnost
§ 4
(1) Investiční společnost založená jako akciová společnost může vydávat pouze akcie znějící na jméno.
(2) Investiční společnost, založená jako společnost s ručením omezeným, musí zřídit dozorčí radu.
(3) Obchodní jméno investiční společnosti musí obsahovat označení "investiční společnost" nebo zkratku "i. s". Jiné osoby nesmějí ve svém obchodním jménu toto označení používat. Ustanovení § 107 nebo § 154 odst. 2 obchodního zákoníku se nepoužije.
§ 5
(1) Investiční společnost shromažďuje peněžní prostředky prodejem podílových listů a vytváří z nich podílové fondy. Podílový fond není právnickou osobou.
(2) Majetek shromážděný investiční společností v podílovém fondu (dále jen "majetek v podílovém fondu") je společným majetkem majitelů podílových listů (§ 11). Ustanovení občanského zákoníku o spoluvlastnictví se nepoužijí [§ 136 až 142 zákona č. 40/1964 Sb., občanského zákoníku, ve znění pozdějších předpisů (úplné znění vyhlášeno pod č. 47/1992 Sb.).].
(3) Prostředky získané podle odstavce 1 jsou investiční společnosti svěřeny do správy. Investiční společnost je používá ke koupi cenných papírů nebo je ukládá na zvláštní účty u banky a spravuje je svým jménem a na účet podílového fondu.
(4) O stavu a pohybu majetku v podílovém fondu je investiční společnost povinna účtovat oddělně od svého majetku a majetku v ostatních podílových fondech.
§ 6
Investiční společnost může zřídit podílový fond až po úplném splacení svého základního jmění. Za stejné podmínky může zřídit více podílových fondů, které se musí lišit svým označením.
§ 7
Investiční fond
(1) Investiční fond shromažďuje peněžní prostředky vydáváním akcií.
(2) Prostředky získané podle odstavce 1 používá investiční fond ke koupi cenných papírů, nemovitostí, movitých věcí nebo k poskytnutí vkladů o tichém společenství nebo je ukládá na zvláštní účet u banky.
(3) S prostředky podle odstavce 1 nakládá investiční fond samostatně nebo může při nakládání s nimi využít služeb investiční společnosti, a to na základě smlouvy, která vymezuje rozsah a druh těchto služeb. Při poskytování těchto služeb jedná investiční společnost jménem investičního fondu a na jeho účet.
(4) Investiční fond může vydávat pouze akcie stejné jmenovité hodnoty a nesmí vydávat prioritní a zaměstnanecké akcie.
(5) Obchodní jméno investičního fondu musí obsahovat označení "investiční fond" nebo zkratku "i. f.". Jiné osoby nesmějí ve svém obchodním jménu toto označení používat. Ustanovení § 154 odst. 2 obchodního zákoníku se nepoužije.
§ 8
Vznik investiční společnosti a investičního fondu
(1) Ke vzniku investiční společnosti a investičního fondu, jejich rozdělení, sloučení nebo splynutí s jinou investiční společností nebo s investičním fondem je třeba povolení. Povolení uděluje na žádost zakladatelů ústřední orgán státní správy České republiky nebo ústřední orgán státní správy Slovenské republiky, který určí zákon České národní rady nebo Slovenské národní rady (dále jen "příslušný státní orgán").
(2) V žádosti o povolení podle odstavce 1 je žadatel povinen uvést
a) obchodní jméno a sídlo investiční společnosti nebo investičního fondu,
b) výši základního jmění,
c) věcné, personální a organizační předpoklady pro činnost investiční společnosti nebo investičního fondu,
d) odbornou způsobilost a občanskou bezúhonnost členů statutárních orgánů a dozorčí rady investiční společnosti nebo investičního fondu,
e) banku, která bude pro investiční společnost nebo investiční fond vykonávat funkci depozitáře (§ 30).
(3) K žádosti o založení investiční společnosti nebo investičního fondu se musí připojit stanovy nebo společenská smlouva a statut investičního fondu (§ 15).
(4) Pokud bude investiční fond využívat služeb investiční společnosti, musí obsahovat žádost též údaje o této společnosti a o rozsahu poskytovaných služeb.
(5) O povolení podle odstavce 1 rozhoduje příslušný státní orgán. Přitom posoudí zejména:
a) původ a výši základního jmění investiční společnosti nebo investičního fondu, která jim musí umožnit řádný výkon jejich činnosti. Příslušný státní orgán může stanovit minimální výši základního jmění potřebného pro založení investiční společnosti nebo investičního fondu a oznámit ji v Obchodním věstníku,
b) odbornou způsobilost a občanskou bezúhonnost členů statutárních orgánů a dozorčích rad investiční společnosti nebo investičního fondu,
c) věcné a organizační předpoklady pro činnost investiční společnosti nebo investičního fondu.
(6) O žádosti o povolení podle odstavce 1 rozhodne příslušný státní orgán do šedesáti dnů od doručení žádosti.
(7) Povolení podle odstavce 1 se uděluje na dobu neurčitou a nelze je převést na jinou osobu.
(8) Volbu nebo jmenování nových členů v orgánech uvedených v odstavci 5 písm. b) musí investiční společnost nebo investiční fond do deseti dnů ohlásit příslušnému státnímu orgánu. Pokud tento orgán do dvaceti dnů nesdělí, že s volbou nebo jmenováním nesouhlasí, považuje se změna za odsouhlasenou. Pokud sdělí, že s volbou nebo jmenováním nesouhlasí, nemohou tito členové dnem doručení tohoto sdělení zastávat v orgánech uvedených v odstavci 5 písm. b) své funkce.
Část třetí
Podílový fond
§ 9
(1) K vydávání podílových listů za účelem vytvoření podílového fondu je třeba povolení příslušného státního orgánu.
(2) Žádost o povolení podle odstavce 1 podává investiční společnost. Žádost musí obsahovat označení podílového fondu a musí k ní být předložen jeho statut (§ 15).
(3) Součástí povolení podle odstavce 1 je rozhodnutí o schválení statutu podílového fondu.
(4) Označení podílového fondu musí obsahovat název investiční společnosti (§ 4 odst. 3) s dovětkem "podílový fond" nebo zkratkou "p. f.".
(5) Při rozhodování o povolení podle odstavce 1 se kromě posouzení statutu přihlédne též k ustanovením § 8 odst. 5. Na rozhodování o povolení se vztahují obdobně ustanovení § 8 odst. 6 a 7.
§ 10
(1) Investiční společnost může zřizovat podílové fondy jako otevřené nebo zavřené.
(2) U otevřeného podílového fondu není počet emitovaných podílových listů limitován a majitel podílového listu (dále jen "podílník") má právo na zpětný odkup svého podílového listu.
(3) U zavřeného podílového fondu je objem emise podílových listů omezen jejich počtem nebo dobou jejich emise a podílník nemá právo na zpětný odkup svého podílového listu.
Podílový list
§ 11
(1) Podílový list je cenný papír, který osvědčuje podíl majitele podílového listu na majetku v podílovém fondu.
(2) Náležitostmi podílového listu jsou zejména:
a) označení investiční společnosti, která podílový list vydala a označení podílového fondu,
b) jmenovitá hodnota podílového listu,
c) údaj o tom, zda se jedná o otevřený nebo zavřený podílový fond,
d) datum vydání podílového listu.
(3) Podílový list stejné hodnoty zakládá stejná práva všech podílníků.
§ 12
(1) Podílový list se vydává při zřízení podílového fondu za jmenovitou hodnotu, a to nejdéle do šesti měsíců ode dne zahájení vydávání podílových listů a nesmí být hrazen nepeněžním plněním.
(2) Při prodeji se podílový list prodává za částku odpovídající hodnotě podílového listu oceněnou podle § 17 odst. 4.
(3) Peněžní prostředky získané vydáváním a prodejem podílových listů se neprodleně převádějí na účet investiční společnosti vedený pro podílový fond.
§ 13
Zpětný odkup podílového listu
(1) Při zpětném odkupu investiční společnost odkoupí podílový list za částku odpovídající jeho poslednímu ocenění podle § 17 odst. 4.
(2) Lhůta pro zpětný odkup podílového listu nesmí být delší než jeden měsíc ode dne uplatnění požadavku na jeho zpětný odkup.
(3) Nestačí-li peněžní prostředky podílového fondu k úhradě odkupovaných podílových listů, musí investiční společnost prodat část cenných papírů v podílovém fondu. Na dobu, než dojde k prodeji věcí, nejdéle však do tří měsíců, může investiční společnost použít k úhradě odkoupených podílových listů jiné peněžní prostředky nebo přijmout krátkodobý úvěr.
(4) Investiční společnost může zpětný odkup podílových listů v mimořádných případech, nejdéle však na tři měsíce pozastavit, je-li to v zájmu podílníků. Toto pozastavení a jeho důvod musí neprodleně oznámit příslušnému státnímu orgánu a vhodným způsobem dát na vědomí podílníkům.
§ 14
Správa majetku v podílovém fondu
(1) Při správě majetku v podílovém fondu je investiční společnost povinna vlastním jménem a na účet podílníků vykonávat práva a povinnosti s tím spojená, zejména:
a) hospodařit se svěřeným majetkem s odbornou péčí a s cílem zabezpečit spolehlivý výnos nebo růst tohoto majetku,
b) dbát na ochranu zájmů podílníků,
c) účtovat odděleně o každém podílovém fondu v podvojné soustavě účetnictví.
(2) Majetek v podílovém fondu se zvyšuje nebo snižuje o výsledek, kterého bylo dosaženo při jeho správě a o hodnotu nově vydaných nebo vrácených podílových listů.
(3) Investiční společnost nesmí z majetku v podílovém fondu poskytovat úvěry, ani jím ručit za závazky třetích osob. K pokrytí dočasných potřeb smí pro podílový fond přijímat pouze krátkodobé úvěry. Přijatý úvěr nesmí přesáhnout 10 % majetku v podílovém fondu.
(4) Majetek v podílovém fondu nelze užít k úhradě závazků investiční společnosti, které s činností spojenou s majetkem v podílovém fondu nesouvisejí.
Část čtvrtá
Statut podílového fondu a statut investičního fondu
§ 15
Se statutem podílového fondu nebo se statutem investičního fondu (dále jen "statut fondu") musí mít kupující možnost se seznámit při nákupu podílových listů nebo akcií. Povinnost investičního fondu mít stanovy zůstává nedotčena.
§ 16
Obsah statutu fondu
(1) Statut fondu musí obsahovat zejména:
a) zaměření a cíle investiční politiky investiční společnosti v podílovém fondu, popřípadě v podílových fondech nebo zaměření a cíle investiční politiky investičního fondu, zejména jaké majetkové hodnoty budou ze získaných peněžních prostředků pořizovány,
b) zásady finančního hospodaření podílového nebo investičního fondu,
c) způsob použití výnosů z majetku v podílovém fondu nebo z majetku v investičním fondu, jeho prodeje a postup při změně jeho ocenění,
d) způsob a výši stanovení úplaty za správu podílového fondu nebo za služby poskytované investičnímu fondu,
e) údaje o investiční společnosti, která podílový fond spravuje nebo rozsah služeb, které bude pro investiční fond vykonávat,
f) obchodní jméno a sídlo banky, která bude pro investiční společnost nebo investiční fond vykonávat funkci depozitáře (§ 30),
g) způsob zveřejňování zpráv o hospodaření podílového nebo investičního fondu a o změnách jejich statutu a informaci o tom, kde lze tyto zprávy obdržet.
(2) Statut podílového investičního fondu musí kromě náležitostí obsažených v odstavci 1 obsahovat ustanovení:
a) o tom, zda podílový fond je zřizován jako otevřený nebo zavřený,
b) o lhůtách zpětného odkupu podílového listu a o možnosti dočasného pozastavení tohoto odkupu podle § 13 odst. 2 a 4.
(3) Změny statutu fondu musí být schváleny příslušným státním orgánem. Pokud příslušný státní orgán tyto změny neschválí, nenabývá změna statutu fondu platnosti.
Část pátá
Majetek v podílovém fondu a majetek investičního fondu
§ 17
Majetek v podílovém fondu a majetek investičního fondu uložený v cenných papírech
(1) Majetek v podílovém fondu a majetek investičního fondu může být uložen v cenných papírech obchodovaných na:
a) hlavním trhu burzy cenných papírů,
b) vedlejším trhu burzy cenných papírů,
c) obchodním trhu cenných papírů, jejichž kurs je na tomto trhu zveřejňován,
d) hlavním nebo obdobném trhu zahraniční burzy cenných papírů za předpokladu, že výběr této burzy byl schválen příslušným státním orgánem.
(2) Příslušný státní orgán stanoví nejvyšší možný podíl cenných papírů podle odst. 1 písm. b), c) a d) na celkovém majetku v podílovém fondu nebo v majetku investičního fondu.
(3) Investiční společnost nebo investiční fond může cenný papír kupovat nejvýše a prodávat nejméně za kurs cenného papíru, za který byl v den nákupu obchodován na burze cenných papírů nebo na obdobném trhu cenných papírů.
(4) Hodnota cenných papírů v majetku podílového fondu nebo investičního fondu se vypočte na základě jejich kursu zaznamenaného na burze cenných papírů nebo na obdobném trhu cenných papírů ke dni, ke kterému se výpočet provádí. Obdobně se použijí kursy zahraničních cenných papírů uvedených v odst. 1 písm. d).
§ 18
Majetek investičního fondu uložený v nemovitostech a movitých věcech
(1) Majetek investičního fondu může být uložen v nemovitostech a v movitých věcech, které poskytují záruku spolehlivého uložení.
(2) Ocenění nemovitostí a movitých věcí se musí provést před jejich nákupem a dále ve lhůtách stanovených ve statutu fondu, nejméně však jedenkrát ročně. Ocenění se provede podle předpisů platných v době, kdy se provádí. Není-li těchto předpisů, provede je soudní znalec nezávislý na investiční společnosti nebo na investičním fondu.
§ 19
Majetek investičního fondu uložený v tichém společenství
(1) Majetek investičního fondu může být použit jako vklad podle smlouvy o tichém společenství. Před uzavřením smlouvy o tichém společenství musí být auditorem ověřeno hospodaření a ocenění majetku společnosti, na které se bude majetek investičního fondu podílet.
(2) Ocenění majetku společnosti podle odstavce 1 se provádí ve lhůtách stanovených ve statutu fondu, nejméně však jedenkrát ročně.
Evidence majetku v podílovém fondu a obchodního jmění investičního fondu
§ 20
Za majetek v každém podílovém fondu a za každý investiční fond se vede samostatné účetnictví a sestavuje se účetní závěrka.
§ 21
Pokud se hodnota majetku v podílovém fondu nebo obchodního jmění investičního fondu mění v důsledku změn kursů cenných papírů, ocenění nemovitostí a movitých věcí, zachytí se tato změna v účetnictví na samostatném účtě pro zachycení změn ocenění. Část zůstatku tohoto účtu vztahující se k prodaným cenným papírům v podílovém fondu nebo k částem majetku investičního fondu, pokud vyplývá ze zvýšení jeho ocenění, se zahrne do výnosů z majetku v podílovém fondu nebo do výnosů investičního fondu, nebo pokud vyplývá ze snížení jeho cenění, zahrne se obdobně do nákladů na majetek v podílovém fondu nebo do nákladů investičního fondu.
§ 22
Rozdělení výsledku hospodaření investiční společnosti a investičního fondu
(1) Výsledek hospodaření investiční společnosti s majetkem v podílovém fondu nebo výsledek hospodaření investičního fondu se v souladu se statutem fondu:
a) rozdělí mezi podílníky příslušného podílového fondu nebo mezi akcionáře investičního fondu, nebo
b) použije ke zvýšení majetku v podílovém fondu nebo obchodního jmění investičního fondu nebo
c) část se rozdělí podle písmene a) a část se použije podle písmene b).
(2) Pokud hospodaření investiční společnosti, vázané k podílovému fondu nebo hospodaření investičního fondu skončilo schodkem, sníží se o tento schodek jejich obchodní jmění nebo majetek v podílovém fondu.
Část šestá
Ochrana investorů
§ 23
Investiční společnost nebo investiční fond nesmí používat při propagaci prodeje akcií nebo podílových listů nepravdivé nebo zavádějící informace nebo zamlčovat skutečnosti důležité pro rozhodování investorů, zejména nabízet výhody, jejichž spolehlivost nemůže prokázat nebo které nejsou v souladu s tímto zákonem nebo uvádět nesprávné údaje o personálních, technických a organizačních předpokladech činnosti investiční společnosti nebo investičního fondu. Ustanovení obchodního zákoníku o nekalé soutěži tím není dotčeno.
§ 24
Omezení a rozložení rizika
(1) Na majetku v podílovém fondu nebo na majetku investičního fondu se nesmí podílet více než 10 % hodnota veřejně obchodovatelných cenných papírů (§ 17 odst. 1) stejného eminenta. Toto omezení se nevztahuje na státní dluhopisy.
(2) Na majetku investičního fondu se nesmí podílet více než 5 %:
a) vklady ze smlouvy o tichém společenství na podnikání stejného podnikatele,
b) hodnota jedné nemovitosti nebo jedné movité věci.
(3) Na celkové jmenovité hodnotě cenných papírů vydaných stejným eminentem se nesmí podílet cenné papíry z majetku v podílovém fondu nebo z majetku investičního fondu více než 20 %.
(4) Na čistém obchodním jmění podnikatele, se kterým byla uzavřena smlouva o tichém společenství, se nesmí podílet majetek investičního fondu více než 10 %.
(5) Investiční společnost musí zabezpečit:
a) aby majetek ve všech podílových fondech, který spravuje, se podílel na cenných papírech stejného eminenta nejvýše 20 %,
b) aby na majetku v podílových fondech, které zřídila a spravuje, se podílely cenné papíry stejného eminenta nejvýše 20 %.
(6) Omezení uvedené v odstavci 5 se vztahuje i na investiční fondy zřízené stejným zakladatelem.
(7) Investiční společnost a investiční fond nesmějí nakupovat podílové listy nebo akcie jiných investičních společností a investičních fondů.
(8) Při uplatnění nákupních a předkupních práv a při změnách kursů cenných papírů, změnách ocenění nemovitostí a movitých věcí mohou být podíly uvedené v předchozích odstavcích překročeny nejdéle na dobu šesti měsíců, během které musí být zabezpečeno rozložení rizika podle předchozích ustanovení.
(9) Investiční společnost a investiční fond jsou povinny neprodleně oznámit příslušnému státnímu orgánu překročení limitů uvedených v odstavcích 1 až 6.
(10) Majetek v podílovém fondu, umístěný do cenných papírů, který je spravován jednou investiční společností nebo majetek investičního fondu se nesmí podílet na celkovém objemu majetku ve všech podílových fondech a na celkovém objemu majetku investičních fondů, jejichž činnost je v České a Slovenské Federativní Republice povolena, více než 10 %. V případě, že jde o vzájemně propojenou skupinu investičních společností nebo investičních fondů, vztahuje se toto ustanovení na celou skupinu.
(11) Investiční společnost a investiční fond, založené bankou, nesmí nakupovat akcie svého zakladatele ani akcie svého depozitáře.
Informační povinnost o hospodaření investiční společnosti a investičního fondu
§ 25
(1) Investiční společnost je povinna nejdéle do tří měsíců po skončení pololetí a roku zveřejňovat zprávy o svém hospodaření, jakož i svou účetní závěrku a účetní závěrku podílových fondů. To platí i pro investiční fond. Účetní závěrku ověřuje auditor.
(2) U investičních společností a investičních fondů, které existují déle než tři roky, se v roční zprávě uvádí přehled výsledků hospodaření v posledních třech letech.
(3) Investiční společnost uvede ve zprávě podle odstavce 1 údaje o změně hodnoty podílových listů a údaje o prodeji a zpětném odkupu podílových listů podle § 13 a o částce, za kterou byly prodány nebo odkoupeny.
(4) Investiční společnost je povinna zveřejňovat nejméně jedenkrát za týden, pokud statut podílového fondu nestanoví lhůtu kratší, údaje o prodeji, zpětném odkupu a ceně odkoupených podílových listů otevřeného investičního fondu, jehož majetek je uložen alespoň ze 70 % v cenných papírech.
(5) Zprávy uvedené v odstavcích 1, 2 a 3 se předkládají i příslušnému státnímu orgánu a depozitáři fondu.
(6) Investiční společnost a investiční fond musí na výzvu příslušného státního orgánu do deseti dnů prokázat objem a zabezpečení převzatých závazků a původ nabytí svého obchodního jmění. Pokud výzvě nevyhoví, příslušný orgán státní správy této společnosti nebo investičnímu fondu odejme povolení udělené podle § 8.
§ 26
Příslušný státní orgán je oprávněn opatřením uveřejněným v Obchodním věstníku stanovit způsob a rozsah zveřejňování informací důležitých pro posouzení činnosti investiční společnosti a investičního fondu.
§ 27
Úplata investiční společnosti
Úplata investiční společnosti za správu podílového fondu nebo za služby poskytované investičnímu fondu nesmí přesáhnout 2 % průměrné roční hodnoty objemu majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu.
§ 28
Povinnost mlčenlivosti
(1) Členové statutárního orgánu, dozorčí rady a zaměstnanci investiční společnosti, investičního fondu a depozitáře, jakož i zaměstnanci příslušného státního orgánu jsou povinni zachovávat mlčenlivost o skutečnostech, týkajících se obchodních zájmů investiční společnosti, investičního fondu a depozitáře.
(2) Povinnosti mlčenlivosti mohou být osoby uvedené v odstavci 1 pro účely občanského soudního řízení a při trestním stíhání na žádost soudu nebo jiného orgánu činného v trestním řízení zproštěny statutárním orgánem investiční společnosti, investičního fondu nebo vedoucím příslušného státního orgánu.
(3) Povinnost mlčenlivosti podle odstavce 1 trvá i po skončení členského nebo pracovního poměru osob uvedených v odstavci 1 k tam uvedeným orgánům.
§ 29
Omezení účasti některých osob ve statutárních orgánech a dozorčích radách investičních společností a investičních fondů
(1) Ve statutárním orgánu depozitáře a jeho dozorčí radě nesmějí být zastoupeni více než jednou třetinou zaměstnanci investiční společnosti nebo investičního fondu.
(2) Ve statutárním orgánu investiční společnosti a investičního fondu a jejich dozorčích radách nesmějí být zastoupeni více než jednou třetinou zaměstnanci depozitáře.
(3) Zaměstnanec investiční společnosti nebo investičního fondu nesmí být zároveň zaměstnancem jiné investiční společnosti nebo jiného investičního fondu.
(4) Členy statutárního orgánu a dozorčí rady investiční společnosti a investičního fondu nesmějí být poslanci Federálního shromáždění, České národní rady nebo Slovenské národní rady, členové vlády České a Slovenské Federativní Republiky, vlády České republiky nebo vlády Slovenské republiky a zaměstnanci ústředních orgánů státní správy České a Slovenské Federativní Republiky, České republiky, Slovenské republiky, Státní banky československé, burzy cenných papírů nebo organizace provádějící centrální registraci cenných papírů.
(5) Zaměstnanci investiční společnosti nebo investičního fondu a členové jejich statutárních orgánů a dozorčích rad nesmějí být osobami vyloučenými z obchodování s cennými papíry podle zvláštního předpisu.
(6) Členové statutárního orgánu, dozorčí rady a zaměstnanci investiční společnosti a investičního fondu a osoby jim blízké [§ 116 občanského zákoníku.] nesmějí kupovat nemovitosti a movité věci, které tvoří majetek v podílovém fondu nebo majetek investičního fondu nebo investiční společnosti nebo investičnímu fondu nemovitosti a movité věci prodávat. Toto ustanovení se nevztahuje na nákup a prodej podílových listů.
(7) Člen statutárního orgánu nebo dozorčí rady jedné investiční společnosti nebo investičního fondu nesmí být zároveň členem statutárního orgánu nebo dozorčí rady jiné investiční společnosti nebo investičního fondu.
Část sedmá
Depozitář investiční společnosti a investičního fondu
§ 30
(1) Výkon funkce depozitáře pro investiční společnost a investiční fond (dále jen "depozitář") je vyhrazen bance a je zabezpečován smluvně.
(2) Ve smlouvě podle odstavce 1 se určí rozsah a úhrada za služby, které vykonává depozitář pro investiční společnost a investiční fond.
(3) Smlouvu podle odstavce 1 mohou zúčastněné strany vypovědět. Výpovědní lhůta činí šest měsíců, pokud ve smlouvě nebyla dohodnuta výpovědní lhůta delší. Smluvně stanovená výpovědní lhůta však nesmí být delší než dva roky.
(4) Jestliže depozitář ztratí povolení působit jako banka nebo jestliže se jeho činnost omezí nebo jestliže je mu určena nucená správa [§ 27 až 35 zákona č. 21/1992 Sb., o bankách.], považuje se smlouva podle odstavce 1 za vypovězenou dnem účinnosti těchto opatření. Výpovědní lhůta činí v těchto případech deset dnů a investiční společnost nebo investiční fond musí uzavřít do jednoho měsíce po uplynutí této lhůty s jinou bankou smlouvu podle odstavce 1.
§ 31
Depozitář otevře pro investiční společnost a pro každý jí zřízený podílový fond a pro každý investiční fond samostatný účet.
§ 32
(1) Depozitář je při výkonu své funkce povinen kontrolovat, zda hodnota cenných papírů, pořízených do majetku podílového fondu nebo hodnota cenných papírů, nemovitostí a movitých věcí pořízených do majetku investičního fondu byla vypočítána v souladu s tímto zákonem.
(2) Jestliže pokyn investiční společnosti nebo investičního fondu odporuje tomuto zákonu, statutu fondu nebo smlouvě uzavřené podle § 30 tohoto zákona, depozitář jej neprovede a upozorní na to investiční společnost nebo investiční fond a současně též příslušný státní orgán.
(3) Při výkonu své činnosti je depozitář oprávněn požadovat od investiční společnosti a od investičního fondu údaje o jejich činnosti; od investiční společnosti je oprávněn požadovat rovněž údaje o podílových fondech, které spravuje.
§ 33
(1) Příslušný státní orgán je oprávněn nařídit investiční společnosti a investičnímu fondu změnu depozitáře, jestliže zjistí, že depozitář ztratil schopnost pro výkon této funkce nebo neplní své úkoly v souladu s tímto zákonem.
(2) Při zrušení investiční společnosti nebo investičního fondu sloučením, splynutím nebo rozdělením určí příslušný státní orgán, která banka bude vykonávat funkci depozitáře nově vzniklé investiční společnosti nebo investičního fondu.
Část osmá
Ukončení činnosti investiční společnosti a investičního fondu
§ 34
(1) Zrušení investiční společnosti a investičního fondu se řídí obchodním zákoníkem. Investiční společnost a investiční fond se dále zrušují, jestliže jim příslušný státní orgán odebere povolení udělené k jejich vzniku podle § 8.
(2) Pokud dochází při zrušení investiční společnosti nebo investičního fondu k likvidaci, jmenuje likvidátora příslušný státní orgán na návrh depozitáře.
(3) Součástí konkursní podstaty investiční společnosti není majetek v podílovém fondu.
§ 35